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| 信息索引號(hào) | 014006438/2019-12036 | 生成日期 | 2019-11-12 | 公開(kāi)日期 | 2019-11-12 |
| 文件編號(hào) | — — | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 無(wú)錫市審計(jì)局 | ||
| 效力狀況 | 有效 | 附件下載 | — — | ||
| 內(nèi)容概述 | 無(wú)錫市2018年本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)結(jié)果 | ||||
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的相關(guān)規(guī)定，無(wú)錫市審計(jì)局組織開(kāi)展了本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)。主要對(duì)本級(jí)財(cái)政預(yù)算管理和決算草案編制、部門預(yù)算執(zhí)行、重大政策措施落實(shí)、專項(xiàng)資金進(jìn)行了審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查。共涉及審計(jì)項(xiàng)目47個(gè)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題409個(gè)。
2018年本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大精神，在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞全市經(jīng)濟(jì)工作中心，落實(shí)市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，以思想解放為先導(dǎo)，以走在前列為目標(biāo)，以科技強(qiáng)審為保障，緊緊圍繞“六個(gè)高質(zhì)量”發(fā)展要求，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、效果導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向，加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)組織方式兩統(tǒng)籌，優(yōu)化審計(jì)資源配置，更好地發(fā)揮審計(jì)在黨和國(guó)家監(jiān)督體系中的重要作用。圍繞打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，突出對(duì)重大政策措施貫徹落實(shí)情況的審計(jì)，揭示重大風(fēng)險(xiǎn)隱患和結(jié)構(gòu)性矛盾，注重從制度層面揭示和分析問(wèn)題，全面落實(shí)“三個(gè)區(qū)分開(kāi)來(lái)”要求，大力營(yíng)造主動(dòng)作為、敢于擔(dān)當(dāng)?shù)母墒聞?chuàng)業(yè)環(huán)境，當(dāng)好全省高質(zhì)量發(fā)展領(lǐng)跑者。
2018年，各部門認(rèn)真執(zhí)行十六屆人大二次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，全力推進(jìn)“強(qiáng)富美高”新無(wú)錫建設(shè)。從審計(jì)情況看，本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)，產(chǎn)業(yè)強(qiáng)市成效明顯；環(huán)境質(zhì)量持續(xù)向好，人民生活不斷改善；財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，財(cái)政治理不斷創(chuàng)新。
一、本級(jí)預(yù)算管理和決算草案審計(jì)情況
市本級(jí)決算草案表明，一般公共預(yù)算收入409.53億元，支出396.35億元;政府性基金預(yù)算收入260.43億元，支出206.47億元;國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4.44億元，支出4.44億元; 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入443.32億元，支出408.65億元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：部分預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行率仍不高；專項(xiàng)資金管理辦法還不完善；新型墻體材料專項(xiàng)基金和散裝水泥專項(xiàng)資金未及時(shí)清算; 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)節(jié)金和統(tǒng)籌調(diào)劑金制度制定和執(zhí)行還不夠健全; 專項(xiàng)資金績(jī)效論證方式的選擇標(biāo)準(zhǔn)未能制度化; 部分專項(xiàng)資金在編制預(yù)算時(shí)未充分考慮專家論證意見(jiàn)和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果; 創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金跟蹤管理不到位; 國(guó)有資產(chǎn)出租、出借收入填報(bào)不準(zhǔn)確；在政務(wù)信息系統(tǒng)管理方面，部分信息化項(xiàng)目資金使用時(shí)間過(guò)長(zhǎng)。
二、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
市審計(jì)局對(duì)市本級(jí)89家一級(jí)預(yù)算單位及292家下屬單位的2018年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了大數(shù)據(jù)審計(jì)，并對(duì)9個(gè)部門及42家下屬單位進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明各預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：部分單位有應(yīng)上繳收入或結(jié)余資金未及時(shí)上繳財(cái)政；部分單位提前列支或在下屬單位列支費(fèi)用；個(gè)別部門由下屬單位代編應(yīng)由部門編制的專項(xiàng)資金預(yù)算；個(gè)別單位資金未進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)性存放；部分單位政府采購(gòu)制度執(zhí)行不規(guī)范；部分單位存在資產(chǎn)和對(duì)外投資管理不規(guī)范的問(wèn)題；個(gè)別單位存在違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼和無(wú)依據(jù)支付基層組織獎(jiǎng)勵(lì)。
三、專項(xiàng)資金審計(jì)情況
?。ㄒ唬┍Ｕ闲园簿庸こ藤Y金投入和使用績(jī)效審計(jì)情況
2018年，無(wú)錫市完成棚戶區(qū)改造開(kāi)工任務(wù)1.37萬(wàn)套（不含宜興），市、區(qū)兩級(jí)財(cái)政共籌集和安排城鎮(zhèn)安居工程資金8.4億元。無(wú)錫市積極實(shí)施棚改實(shí)物安置政策，安居工程任務(wù)有序推進(jìn)，保障人群規(guī)模不斷擴(kuò)大。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：部分安居工程資金閑置，部分棚改項(xiàng)目單位虛增成本；安居工程住房分配管理不規(guī)范，征收拆遷管理不到位。
（二）現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展審計(jì)調(diào)查情況
2018年，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金預(yù)算2.55億元，實(shí)際使用2.3億元。審計(jì)結(jié)果表明，無(wú)錫市服務(wù)業(yè)規(guī)模穩(wěn)步提升，新興服務(wù)業(yè)發(fā)展較快，服務(wù)業(yè)集聚效應(yīng)已經(jīng)顯現(xiàn)，服務(wù)業(yè)企業(yè)實(shí)力不斷增強(qiáng)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：現(xiàn)代服務(wù)業(yè)政策未完全落實(shí)到位；商業(yè)載體“高存量去化”成效不明顯；資金使用管理還不夠規(guī)范。
?。ㄈ┤瞬乓龑ｍ?xiàng)資金審計(jì)情況
2016至2018年，市本級(jí)每年安排人才引育專項(xiàng)資金2.2億元，用于資助、扶持、獎(jiǎng)勵(lì)市區(qū)引進(jìn)各類人才。至2018年末，全市人才總量達(dá)到169萬(wàn)人，人才對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的引領(lǐng)作用日趨增強(qiáng)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：部分政策制定和執(zhí)行還不夠完善；領(lǐng)軍人才補(bǔ)助管理還不嚴(yán)謹(jǐn)。
?。ㄋ模┳≌瑢ｍ?xiàng)維修資金審計(jì)情況
住宅專項(xiàng)維修資金是專項(xiàng)用于住宅共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿后的維修和更新、改造的資金。2018年末住宅專項(xiàng)維修資金累計(jì)結(jié)余47.93億元，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：維修資金管理還不夠規(guī)范，資金增值尚有提升空間；部分資金增值收益未按規(guī)定轉(zhuǎn)入維修資金統(tǒng)一使用；部分商品房住宅項(xiàng)目住宅維修資金未按規(guī)定歸集；個(gè)別物業(yè)管理委員會(huì)在項(xiàng)目維修相關(guān)程序操作上還不夠規(guī)范。
?。ㄎ澹┳》抗e金運(yùn)行審計(jì)情況
2018年末，全市住房公積金匯繳單位7.12萬(wàn)家，匯繳職工231.86萬(wàn)人。2018年全市共歸集住房公積金199.43億元，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：住房公積金未建立公積金繳存基數(shù)調(diào)整審核機(jī)制；部分企業(yè)因虧損申請(qǐng)降低住房公積金繳存比例時(shí)，未按規(guī)定提供納稅申報(bào)表等資料。
四、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”相關(guān)審計(jì)情況
?。ㄒ唬┼l(xiāng)村振興相關(guān)政策和資金審計(jì)情況
根據(jù)審計(jì)署的統(tǒng)一組織，市審計(jì)局對(duì)全市2017和2018年鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策和資金進(jìn)行了審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)了農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展等方面政策措施落實(shí)情況和“一卡通”惠農(nóng)補(bǔ)貼資金分配管理使用情況，以及2016至2018年幫扶經(jīng)濟(jì)薄弱村政策措施落實(shí)情況、村級(jí)涉農(nóng)財(cái)政資金管理使用和村級(jí)“三資”管理情況。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：部分涉農(nóng)專項(xiàng)資金滯留閑置；部分涉農(nóng)項(xiàng)目申報(bào)、評(píng)審、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)存在管理漏洞；部分惠農(nóng)補(bǔ)貼等民生資金發(fā)放不及時(shí)或超范圍發(fā)放；農(nóng)村集體“三資”運(yùn)營(yíng)、管理不到位。
?。ǘ┓婪痘怙L(fēng)險(xiǎn)相關(guān)審計(jì)情況
根據(jù)審計(jì)署的統(tǒng)一組織，市審計(jì)局先后對(duì)常州市武進(jìn)區(qū)、鎮(zhèn)江市地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控情況進(jìn)行了交叉審計(jì)，并積極配合蘇州市、南通市審計(jì)組對(duì)無(wú)錫市地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控情況進(jìn)行審計(jì)。
?。ㄈ┥鷳B(tài)保護(hù)和污染防治相關(guān)審計(jì)情況
2018年，無(wú)錫市建立了領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)工作協(xié)調(diào)機(jī)制，構(gòu)建了自然資源資產(chǎn)審計(jì)大數(shù)據(jù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了大市范圍內(nèi)自然資源審計(jì)全覆蓋。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：個(gè)別公司違規(guī)占地用于經(jīng)營(yíng)；個(gè)別村未經(jīng)審批占用林地；生態(tài)紅線保護(hù)區(qū)內(nèi)存在圍網(wǎng)養(yǎng)殖活動(dòng)，可能對(duì)水體造成污染。
五、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)情況
（一）“放管服”改革政策跟蹤審計(jì)情況
根據(jù)省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署，市審計(jì)局對(duì)無(wú)錫市“放管服”改革中減稅降費(fèi)政策落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：部分降費(fèi)政策未執(zhí)行到位；工程領(lǐng)域相關(guān)保證金未及時(shí)取消或退還。
?。ǘ┣謇硗锨访駹I(yíng)和中小企業(yè)賬款審計(jì)情況
在審計(jì)署統(tǒng)一組織的清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款審計(jì)中，發(fā)現(xiàn)有部分單位存在拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款問(wèn)題，目前，上述賬款清欠率已達(dá)96.03%。
六、金融和企業(yè)審計(jì)情況
?。ㄒ唬﹪?guó)有融資擔(dān)保企業(yè)政策執(zhí)行審計(jì)情況
市審計(jì)局開(kāi)展了無(wú)錫市國(guó)有融資擔(dān)保企業(yè)2017至2018年政策執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)。至2018年末，無(wú)錫市有在冊(cè)國(guó)有融資擔(dān)保企業(yè)9家，注冊(cè)資本總額24.7億元，擔(dān)保余額92.46億元，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況總體較好，擔(dān)保業(yè)務(wù)穩(wěn)步增長(zhǎng)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：個(gè)別企業(yè)以前年度違規(guī)開(kāi)展業(yè)務(wù)，形成資產(chǎn)損失或不良資產(chǎn)；企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不夠完善，風(fēng)險(xiǎn)控制還不到位。
?。ǘ┙鹑谄髽I(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效審計(jì)情況
該金融企業(yè)是2013年成立的市屬國(guó)有綜合性金融投資平臺(tái)，受市財(cái)政局委托管理產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)股權(quán)投資基金，并使用自有資金開(kāi)展市場(chǎng)化投資業(yè)務(wù)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：基金運(yùn)行管理還不夠規(guī)范；公司績(jī)效和內(nèi)部管理還有待加強(qiáng)。
七、政府重點(diǎn)工程審計(jì)情況
2018年，市審計(jì)局對(duì)城市軌道交通、古運(yùn)河綜合整治二期工程、金匱公園、尚賢河濕地二期工程、環(huán)太湖林帶、信成道、和風(fēng)路等一批政府重點(diǎn)工程進(jìn)行了跟蹤審計(jì)和竣工決算審計(jì)。共完成竣工決算審計(jì)項(xiàng)目19個(gè)，決算送審金額396.76億元，核減24.62億元；在審項(xiàng)目73個(gè)，階段性節(jié)約投資額9599.85萬(wàn)元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題有：部分項(xiàng)目存在未按規(guī)定實(shí)施招投標(biāo)、建設(shè)程序履行不到位、建設(shè)管理及資金使用不規(guī)范的現(xiàn)象。
本次工作報(bào)告反映的問(wèn)題，市審計(jì)局將嚴(yán)格按照《無(wú)錫市審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改銷號(hào)實(shí)施意見(jiàn)》的規(guī)定，主動(dòng)跟蹤整改落實(shí)情況，整改一項(xiàng)銷號(hào)一項(xiàng)，確保審計(jì)查出的問(wèn)題整改落實(shí)一個(gè)不漏。審計(jì)整改情況將按規(guī)定向市人大常委會(huì)匯報(bào)。
來(lái)源：無(wú)錫市審計(jì)局
